Promocja!

Księgowa analiza danych zawartych w JPK. Raporty w arkuszach Excel

95,20 

Magdalena Chomuszko

Brak w magazynie

SKU: 18482 Kategoria:

Od 1.1.2018 już wszyscy podatnicy VAT muszą generować (i wysyłać cyklicznie) – dla potrzeb bieżącego monitoringu podatku VAT przez MF – pliki JPK-VAT. Natomiast kolejnych struktur JPK podatnicy nie muszą obowiązkowo przekazywać co miesiąc do kontroli, ale są zobowiązani przekazywać je na każde wezwanie organu skarbowego. Są to:

JPK_KR,
JPK_FA,
JPK_MAG,
JPK_WB (bank).

Pliki na żądanie nie są obowiązkowe, ale to wcale nie oznacza, że nie warto na bieżąco kontrolować ich zawartości pod kątem poprawności, spójności danych z innymi strukturami JPK czy zgodności z rozliczeniami, jakie podatnik w ciągu roku wysyła do urzędu skarbowego (np. zaliczki podatku dochodowego). Zdecydowana większość podatników postrzega JPK jako przykry obowiązek kontrolny, nie dostrzegając jego wielkich możliwości informacyjnych.
Faktycznie, sam plik JPK zapisany w formacie XML nie daje nam żadnej przydatnej informacji. Jest to po prostu zbiór danych. Lecz aby wykorzystać zawarte tam informacje, można użyć powszechnie znanego arkusza Excel. Dzięki takiemu połączeniu (JPK-Excel) uzyskujemy wydajne narzędzie, za pomocą którego da się tworzyć nawet skomplikowane raporty i analizy. Przykładowe raporty to:

zestawienie obrotów i sald na konkretny dzień – JPK_KR,
raport kont przeciwstawnych – JPK_KR,
dziennik zapisów księgowych – JPK_KR,
magazyn danych księgowych – JPK_KR,
raport GUS, F-01 – JPK_KR,
analiza sprzedaży – JPK_FA.

W niniejszej publikacji wskazujemy krok po kroku, jak przygotować ww. wymienione raporty. Dla czytelników, którzy dobrze znają obsługę Excela, raporty wraz z ich opisem powinny stać się inspiracją dla projektowania własnych rozwiązań. Natomiast ci, którzy słabiej poruszają się po arkuszu Excel, mogą od razu wykorzystać raporty dołączone do książki w pracy, przy wsparciu prostych instrukcji, również zamieszczonych w książce. Książka + raporty w Excelu to całość – w takiej postaci publikacja z pewnością okaże się pomocna dla osób pracujących w branży finansowo-księgowej.
Książka zawiera również wyjaśnienia w zakresie tworzenia i wysyłki e-sprawozdań (od 1.10.2018 r. wprowadzono obowiązek przekazywania sprawozdań finansowych w formie elektronicznej). Wyjaśnienia zawarte w publikacji pomogą Państwu w przyszłym roku lepiej zrealizować ten obowiązek poprzez:

właściwe uporządkowanie i przygotowanie danych w systemach księgowych do sprawniejszego zasilania danymi e-sprawozdania,
zwrócenie uwagi na to, że dane w pliku JPK_KR powinny być transparentnym źródłem zasilającym e-sprawozdania,
uporządkowanie, a może też poszerzenie wiedzy na temat podpisywania, wysyłania, a także korygowania e-sprawozdań.

Na płycie CD zamieszczono raport e-sprawozdanie_JPK_Z1, który poprzez zasilenie danymi z pliku JPK_KR pozwoli sprawdzić, czy dane w księgach rachunkowych są spójne z e-sprawozdaniem. W książce znajdują się wyjaśnienia do zastosowanych tam formuł, więc ten raport można rozbudowywać według własnych potrzeb. Natomiast ci mniej zaawansowani w stosowaniu formuł Excela od razu mogą go wykorzystać w pracy.
Raport e-sprawozdanie_JPK_Z1 składa się z dziewięciu arkuszy:

START – arkusz tytułowy,
Bilans – tabela licząca dane do bilansu,
RZiS – miejsce wyliczania danych do rachunku zysków i strat,
ZZwK – raport generujący zestawienie zmian w kapitale,
CF – raport przepływów pieniężnych,
JPK_KR – arkusz zasilający raport danymi z roku bieżącego,
JPK_KR-1 – arkusz zasilający raport danymi z roku poprzedniego,
kokpit – arkusz konfiguracyjny dla roku bieżącego,
kokpit-1 – arkusz konfiguracyjny dla roku poprzedniego.

Dzięki tej publikacji dowiedzą się Państwo:

jak otwierać pliki JPK za pomocą arkusza kalkulacyjnego Excel,
jak przy pomocy Excela zarządzać danymi w plikach JPK,
jak projektować raporty w Excelu, dzięki którym księgowy będzie mógł oglądać, a przede wszystkim kontrolować dane, jakie przesyła do fiskusa za pośrednictwem tego pliku,
jak uporządkować ewidencję księgową, plan kont, sposoby uzgadniania danych, aby móc uzyskiwać spójne i poprawne dane w plikach JPK oraz e-sprawozdaniach,
jak profesjonalnie podejść do przygotowania systemów księgowych do przygotowania e-sprawozdań w przyszłych latach,
jak przygotować procedury kontroli danych uwzględniające wymóg należytej staranności,
jak wykazać przed urzędem skarbowym, że dołożyliśmy należytej staranności podczas ewidencji danych w systemach informatycznych,
jak generować przydatne – dla celów rachunkowości zarządczej – raporty na bazie jednolitych plików kontrolnych.

Do książki dołączona jest płyta CD, na której znajduje się 14 plików Excel:

Wyliczanie zaliczki na podatek dochodowy
Raport wizualizujący zawartość struktury JPK_VAT
Zestawienie obrotów i sald na dzień
Raport kont przeciwstawnych
Dziennik zapisów księgowych
Magazyn Danych Księgowych (MDK)
Dane do raportu F-01
Analiza sprzedaży
Bilans
Rachunek zysków i strat (wersja porównawcza i kalkulacyjna)
Zmiany w kapitale
Rachunek przepływów pieniężnych
Raport uzgadniający dane w plikach JPK_KR oraz JPK_VAT i JPK_FA
Raport uzgadniający dane w plikach JPK_VAT oraz JPK_KR
Raport uzgadniający dane w plikach JPK_MAG i JPK_K
Macierz ryzyka

Waga 480 g
Wymiary 165 × 238 mm
Dostępność

Nakład wyczerpany

Wydawnictwo

Wydawnictwo C.H.Beck

Liczba stron

272

ISBN

978-83-8158-810-2

Opinie

Na razie nie ma opinii o produkcie.

Tylko zalogowani klienci, którzy kupili ten produkt mogą napisać opinię.

Shopping Cart
Scroll to Top
Verified by MonsterInsights